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近日，泗陽(yáng)農(nóng)商銀行審計(jì)工作被宿遷市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)授予“宿遷市內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)集體”，被泗陽(yáng)縣審計(jì)局評(píng)為內(nèi)審工作先進(jìn)單位，這是該行連續(xù)第三年獲此殊榮。
近年來(lái)，泗陽(yáng)農(nóng)商銀行堅(jiān)持把加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)作為強(qiáng)化內(nèi)部管理、防范違規(guī)違紀(jì)案件、促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展的基礎(chǔ)和關(guān)鍵，堵塞了業(yè)務(wù)管理和制度執(zhí)行中的漏洞，進(jìn)一步提升了該行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)量。
明確目標(biāo)，謀劃“航向標(biāo)”。每年初，該行在對(duì)全轄經(jīng)營(yíng)情況、內(nèi)部管理、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面進(jìn)行充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，結(jié)合歷年審計(jì)成果、審計(jì)對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)狀況、管理水平等因素，科學(xué)合理地制訂年度審計(jì)工作計(jì)劃，并經(jīng)董事會(huì)審議后擬出年度審計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)，對(duì)全年審計(jì)工作進(jìn)行統(tǒng)籌安排，做到審計(jì)工作年度有總體安排意見(jiàn)，季度有分段實(shí)施部署，月度有進(jìn)度和考核跟蹤。
穩(wěn)步推進(jìn)，做實(shí)“責(zé)任田”。該行審計(jì)工作圍繞“有重點(diǎn)、有步驟、有深度”，具體明確“四圍繞、四審計(jì)”，即：圍繞干部調(diào)整，做好離任審計(jì)；圍繞熱點(diǎn)問(wèn)題，做好專項(xiàng)審計(jì)；圍繞穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，做好全面審計(jì)；圍繞審計(jì)成果，做好后續(xù)審計(jì)。針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，進(jìn)行后續(xù)跟蹤督查，實(shí)行審計(jì)人員跟蹤承包制，督促經(jīng)辦人員及時(shí)整改、糾正問(wèn)題，有效減少整改應(yīng)付了事、走過(guò)場(chǎng)現(xiàn)象。2022年，該行累計(jì)開展審計(jì)項(xiàng)目44項(xiàng)，提出審計(jì)建議213條，發(fā)出《審計(jì)報(bào)告書》44份等。
細(xì)致梳理，規(guī)范“樣板田”。近年來(lái)，泗陽(yáng)農(nóng)商銀行對(duì)審計(jì)流程進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的梳理。根據(jù)現(xiàn)行業(yè)務(wù)發(fā)展的特點(diǎn)，從全面規(guī)范審計(jì)操作流程入手，制定了《江蘇泗陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)操作程序》《江蘇泗陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行干部離任審計(jì)制度》等操作規(guī)程，進(jìn)一步規(guī)范了審計(jì)操作流程，同時(shí)對(duì)審計(jì)檔案資料的格式統(tǒng)一編排規(guī)范。從審計(jì)立項(xiàng)、審前分析、編制實(shí)施方案、下發(fā)審計(jì)通知到現(xiàn)場(chǎng)檢查，現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿、問(wèn)題取證、審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)、出具審計(jì)報(bào)告、審計(jì)處罰到問(wèn)題整改，分層有序地審計(jì)操作等一系列規(guī)范。同時(shí)為每一類別的審計(jì)項(xiàng)目制定統(tǒng)一的模板，確保審計(jì)工作有序運(yùn)作。
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