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近年來(lái)，響水農(nóng)商銀行為加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目管理，切實(shí)提升審計(jì)工作質(zhì)量，持續(xù)完善內(nèi)控制度建設(shè)，拓展審計(jì)監(jiān)督的廣度和深度，從嚴(yán)從實(shí)監(jiān)督追究，內(nèi)控管理不斷夯實(shí)，為全行高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。
一是強(qiáng)化審計(jì)制度建設(shè)，提升審計(jì)工作水平。完善現(xiàn)有審計(jì)管理制度及考核辦法，以風(fēng)險(xiǎn)防控為導(dǎo)向，考核機(jī)制全覆蓋，按照內(nèi)部審計(jì)相關(guān)要求，將內(nèi)部審計(jì)的流程進(jìn)行了全面梳理，根據(jù)各業(yè)務(wù)條線分工情況，將審計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量明確到崗，細(xì)化到項(xiàng)、責(zé)任到人，保障審計(jì)質(zhì)量的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性。制度規(guī)范將審計(jì)質(zhì)量檢查納入內(nèi)控合規(guī)必查范圍，建立完善全方位、全流程的審計(jì)質(zhì)量管控體系，做到項(xiàng)目實(shí)施有力度、問(wèn)題查找有精度，全面提升審計(jì)質(zhì)效。
二是強(qiáng)化審計(jì)分析應(yīng)用，發(fā)揮監(jiān)督審計(jì)能動(dòng)。該行嚴(yán)把重要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，持續(xù)開(kāi)展序時(shí)審計(jì)；采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式，堅(jiān)持“誰(shuí)審計(jì)、誰(shuí)簽字、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，明確審計(jì)重點(diǎn)，提升審計(jì)的針對(duì)性和有效性，嚴(yán)格按照審計(jì)程序及有關(guān)規(guī)程要求，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)。將審計(jì)與業(yè)務(wù)檢查、紀(jì)檢監(jiān)察等檢查監(jiān)督力量融合，建立信息互通、成果共享的運(yùn)行機(jī)制，提升監(jiān)督覆蓋面。為農(nóng)商銀行經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)決策、促進(jìn)轉(zhuǎn)型發(fā)展提供科學(xué)有效的參考依據(jù)。
三是強(qiáng)化審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升審計(jì)人員能力。該行以強(qiáng)化審計(jì)人員的工作責(zé)任意識(shí)，提升稽核審計(jì)專業(yè)能力為目標(biāo)，定期組織審計(jì)人員開(kāi)展審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過(guò)學(xué)習(xí)和解讀省聯(lián)社、人民銀行、銀監(jiān)部門下發(fā)審計(jì)管理文件、考核通報(bào)等；開(kāi)展面對(duì)面的審計(jì)業(yè)務(wù)交流，提升相關(guān)人員的業(yè)務(wù)能力。做到“逢訓(xùn)必考，以考促學(xué)”，通過(guò)審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)考試，檢驗(yàn)相關(guān)人員對(duì)審計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)和工作技巧掌握熟練程度，進(jìn)一步提升了審計(jì)人員學(xué)習(xí)的積極性和主動(dòng)性，以高效開(kāi)展審計(jì)工作助推業(yè)務(wù)規(guī)范化、管理精細(xì)化、效益提升化。
四是強(qiáng)化審計(jì)考核力度，提升審計(jì)管理質(zhì)量。考核項(xiàng)目精細(xì)化，全流程把控審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量，實(shí)行審前、審中、審后“三段管控”機(jī)制。針對(duì)審計(jì)建立問(wèn)題整改臺(tái)賬，按照風(fēng)險(xiǎn)程度，將問(wèn)題劃分高、中、低三類，設(shè)定整改狀態(tài)為已整改、正在整改、系統(tǒng)整改三大類，問(wèn)題逐個(gè)編號(hào)，明確整改責(zé)任人，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，逐個(gè)銷號(hào)。將審計(jì)結(jié)果納入績(jī)效考評(píng)中，依據(jù)審計(jì)工作管理辦法在績(jī)效中進(jìn)行獎(jiǎng)懲，并對(duì)相關(guān)問(wèn)題責(zé)任人提起問(wèn)責(zé)，進(jìn)一步推動(dòng)審計(jì)工作質(zhì)量持續(xù)提升。
下一步，響水農(nóng)商銀行將積極建設(shè)完善審計(jì)質(zhì)量工作體系，扎實(shí)做好內(nèi)控評(píng)價(jià)，健全內(nèi)控體系、增強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)、強(qiáng)化內(nèi)控管理，大力推進(jìn)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，有效發(fā)揮審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理第三道防線的積極作用，以審計(jì)管理高質(zhì)量推動(dòng)該行發(fā)展高質(zhì)量。
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