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今年以來，金湖農(nóng)商銀行審計部在開展審計項目過程中，緊盯風險多發(fā)領域和環(huán)節(jié)，創(chuàng)新運用“審計+”模式，充分發(fā)揮與客戶、支行、部門的溝通與合作，跳出審計做審計，力求審計結(jié)論更加客觀公正，審計建議更具有針對性，從而為促進金湖農(nóng)商銀行高質(zhì)量發(fā)展保駕護航。
實施“審計+客戶”模式。通過對客戶現(xiàn)場走訪或電話回訪等方式，一方面審查客戶是否符合該行準入要求、經(jīng)營是否正常、貸款資金用途是否合規(guī)等問題，另一方面了解本行服務效率如何、支行員工是否存在收取不當利益、違反金融消費者權(quán)益等廉政問題。
實施“審計+支行”模式。圍繞調(diào)查事項的業(yè)務流程、決策過程及內(nèi)控執(zhí)行易發(fā)生偏差等重點環(huán)節(jié)，通過現(xiàn)場座談、發(fā)送征求意見函、審計調(diào)查、審計整改、審計回訪等多種形式，以此來獲取檢查中難以發(fā)現(xiàn)的支行管理漏洞、違規(guī)操作和員工禁止行為等信息與線索，輔助審計工作有效開展，使審計部門能夠經(jīng)常聽到社會各界的“聲音”，實現(xiàn)審計與被審計單位的溝通經(jīng)?；?，全方位多角度掌握相關(guān)審計事項。
實施“審計+部門”模式。建立“審計+部門”審前會商機制，逐個了解支行經(jīng)營管理中存在的問題，如支行的薄弱業(yè)務、風險狀況、業(yè)務部門檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作等，有助于明確審計項目的審計重點，提升審計效率。深化審計成果傳導，針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的典型性、普遍性、傾向性問題，從機制、制度的角度分析問題存在的根本原因，向經(jīng)營管理層和業(yè)務條線提出具有可操作性的整改對策，真正起到“審計一處、規(guī)范一片”，切實發(fā)揮審計增值增效作用。
原文標題：金湖農(nóng)商銀行實施“審計+”堵漏洞
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