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溧水農(nóng)商銀行2012年成立以來，牢固樹立審計工作服務(wù)于基層、服務(wù)于發(fā)展大局的理念，嚴(yán)把審計質(zhì)量關(guān)，狠抓整改問責(zé)，逐步建立以促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展為目的的審計體系，較好地發(fā)揮了審計監(jiān)督在防范經(jīng)營風(fēng)險、加強(qiáng)內(nèi)部控制、提高經(jīng)濟(jì)效益中的重要作用。
突出重點領(lǐng)域,科學(xué)制定審計項目。根據(jù)新時期審計工作新要求，該行審計工作重心逐步從傳統(tǒng)的揭示操作風(fēng)險向重點揭示經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)變,由查錯糾弊向風(fēng)險的抵御、防范、預(yù)警轉(zhuǎn)變，2012年以來，該行共開展網(wǎng)點全面審計項目70個，專項審計項目102個，后續(xù)審計項目63個，離任審計項目146個，工程審計項目76個，其他項目15個，實現(xiàn)了經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)發(fā)展、人事任免等重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)審計全覆蓋。
聚焦科技強(qiáng)審，以信息化推動審計工作。隨著銀行業(yè)科技信息技術(shù)的普遍應(yīng)用，該行充分認(rèn)識到只有加強(qiáng)計算機(jī)輔助審計手段的運用，才能對銀行業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)產(chǎn)生的海量數(shù)據(jù)進(jìn)行及時的分析篩選，發(fā)現(xiàn)和找出風(fēng)險點，才能使內(nèi)審工作做到與時俱進(jìn)，切實提高內(nèi)審工作效率和審計工作質(zhì)量。為此，該行依托審計系統(tǒng)，建立內(nèi)容涵蓋貸款管理、員工異常行為、反洗錢等重點風(fēng)險領(lǐng)域的審計模型1000多個，并按周、按月、按季分階段開展審計模型數(shù)據(jù)跑批，及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的風(fēng)險隱患并反饋給相關(guān)部門，為建立部門聯(lián)動的風(fēng)險預(yù)警體系提供數(shù)據(jù)保障。
著力審計整改,強(qiáng)化審計結(jié)果運用。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題只有通過有效的整改落實，堵塞風(fēng)險漏洞，消除風(fēng)險隱患，才能真正發(fā)揮出審計的效果和體現(xiàn)出內(nèi)審的價值。針對審計中查出的普遍性和突出性問題，該行及時歸納總結(jié)、深入分析成因，通過專題報告、審計管理建議書、審計風(fēng)險提示書等載體向管理層匯報，為管理層決策及有關(guān)部門完善制度、措施提供可靠的參考依據(jù)，切實做好審計“后半篇文章”，打通審計工作的“最后一公里”。2012年以來，共發(fā)出審計整改通知書600余份、發(fā)出多份審計建議單和提示單，問題整改率達(dá)90%以上。
嚴(yán)格責(zé)任追究，彰顯內(nèi)審震懾力。該行綜合運用積分管理、組織處理、紀(jì)律處分等手段，進(jìn)一步加大對內(nèi)審發(fā)現(xiàn)問題的處罰力度，尤其是對明知故犯、明令禁止后仍然我行我素、損害集體利益的，從嚴(yán)問責(zé)。同時注重審計與紀(jì)檢部門之間的監(jiān)督合作，及時將審計中發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)問題線索移交該行紀(jì)委，給予相關(guān)人員紀(jì)律處分，發(fā)揮了強(qiáng)烈的警示和震懾作用。
加強(qiáng)人才培養(yǎng)，打造高素質(zhì)的內(nèi)審團(tuán)隊。人才隊伍是開展審計工作的基礎(chǔ)保障，該行高度重視內(nèi)部審計人才培養(yǎng)，不斷優(yōu)化審計隊伍建設(shè)。一是積極開展審計工作新理念、新知識、新技術(shù)、新方法的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，幫助審計人員及時掌握本單位、本行業(yè)的新政策、新法規(guī)、新業(yè)務(wù)、新技術(shù)，提升審計人員綜合素質(zhì)。二是建立以審幫學(xué)機(jī)制，堅持以老帶新，注重在項目中培養(yǎng)年輕審計人員的專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)能力。定期輪換審計人員的對接項目，避免形成固化思維的同時，提升審計人員多元業(yè)務(wù)審查能力。三是推動外部交流，提升審計視野和格局。積極參加省聯(lián)社安排的行業(yè)審計及外部審計項目，2012年以來，共計參加行業(yè)審計及檢查25人次，在檢驗審計人員實戰(zhàn)能力的同時通過與行業(yè)專家的交流學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提升了審計人員業(yè)務(wù)水平。
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